Судебные решения, арбитраж
Штатное расписание; Документирование трудовых отношений
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 04 сентября 2017 года.
Полный текст постановления изготовлен 08 сентября 2017 года.
Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Жаткиной С.А.,
судей Волковой Т.В., Никитина А.Ю.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Солейник Я.А.,
при участии в судебном заседании:
- от участника общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарева Василия Васильевича представитель Платон Гаврила Илларионович по доверенности от 15.08.2016, выданной сроком до 15.08.2019,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" на решение Арбитражного суда Астраханской области от 27 июня 2017 года по делу N А06-2189/2017 (судья Г.В. Серикова),
по исковому заявлению участника общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарева Василия Васильевича
к обществу с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (ИНН 3015059122, ОГРН 1023000870089)
об обязании представить документы,
- Участник общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарев Василий Васильевич (далее - участник ООО "ПКФ "АСТРИМ" Сухарев В.В., истец) обратился в Арбитражный суд Астраханской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (далее - ООО "ПКФ "АСТРИМ", ответчик) об истребовании документов общества: бухгалтерские балансы ООО "ПКФ "АСТРИМ" за 2015 - 2016 годы; список недвижимого имущества Общества с указанием его стоимости по состоянию на 15.03.2017; список иного имущества Общества, относящегося в основным средствам по состоянию на 15.03.2017; список заключенных Обществом договоров отчуждения недвижимого имущества, других основных средств общества за период с 01.10.2015 по 01.01.2017; заключенных Обществом договором уступки прав (цессии) за период с 01.10.2015 по 31.01.2017;
- Решений по результатам проверок Общества налоговыми органами, заключений аудитора и ревизора Общества за период с 01.10.2015 по настоящее время; инвентаризационные описи имущества Общества за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме N ИНВ-17 за период с 01.10.2015 по 31.12.2016; документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках, (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию с октября 2015 г. по 31.12.2016 (приказы, штатное расписание, трудовые договоры и дополнительные соглашения к трудовым договорам); сведения о начисляемых и уплачиваемых налогах в бюджеты различных уровней, отчислений во внебюджетные фонды за 2016 г.; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоров) за 2015 - 2016 гг.; список лиц, имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документы, утвержденного директором Общества) подписи документов от имени Общества на договорах, документах, связанных с подачей требований, отказом от исковых требований, регистрацией права собственности на движимое и недвижимое имущество, начиная с октября 2015 года по настоящее время; приказы о дополнительных выплатах работникам, включая премии в том числе: лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа с октября 2015 г. по 31.12.2016; приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам Общества с октября 2015 г. по 31.12.2016; протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных) в том числе: протокол общего собрания участников Общества N 39/10 от 16.12.2010; N 40/11 от 27.12.2010; N 41/11 от 11.05.2011 и N 49/15 от 07.09.2015; информацию о цепочке собственником Общества, включая конечных бенефициаров, их данные; документы подтверждающие начисление и выплату диведентов (распределение части чистой прибыли) за период 2015 - 2016 гг.; данные об открытых в кредитных организациях расчетных счетах общества по состоянию на 15.03.2017; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг.; анализ по всем счетам бухгалтерского учета за 2015 - 2016 гг.
Истец в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) уточнил исковые требования просил обязать ООО "ПКФ "АСТРИМ" представить следующие документы: Бухгалтерские балансы ООО ПКФ "АСТРИМ" за 2015 г.; Список недвижимого имущества Общества с указанием его стоимости по состоянию на 15.03.2017 г.;. Список иного имущества Общества, относящегося в основным средствам по состоянию на 15.03.2017.; Список заключенных Обществом договоров отчуждения недвижимого имущества, других основных средств общества за период с 01.10.2015 по 01.01.2017.; Заключенных Обществом договором уступки прав (цессии) за период с 01.10.2015 по 31.01.2017; Инвентаризационные описи имущества Общества за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; Акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме N ИНВ-17 за период с 01.10.2015 по 31.12.2016; Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках, (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию с октября 2015 г. по 31.12.2016 (приказы, штатное расписание, трудовые договоры и дополнительные соглашения к трудовым договорам); Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоров) за 2015 - 2016 гг.; Список лиц, имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документы, утвержденного директором Общества) подписи документов от имени Общества на договорах, документах, связанных с подачей требований, отказом от исковых требований, регистрацией права собственности на движимое и недвижимое имущество, начиная с октября 2015 года по настоящее время; Приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам Общества с октября 2015 г. по 31.12.2016; Данные об открытых в кредитных организациях расчетных счетах общества по состоянию на 15.03.2017; Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг., которые приняты судом к рассмотрению.
Решением Арбитражного суда Астраханской области от 27.06.2017 по делу N А06-2189/2017 исковые требования удовлетворены в полном объеме.
С ООО "ПКФ "АСТРИМ" в пользу Сухарева Василия Васильевича взысканы судебные расходы, связанные с оплатой госпошлины в сумме 6 000 руб.
Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "ПКФ "АСТРИМ" обратилось в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Астраханской области от 27.06.2017 по делу N А06-2189/2017 отменить, в удовлетворении исковых требований отказать.
В обоснование апелляционной жалобы указывает, что судом при вынесении решения были нарушены нормы материального и процессуального права.
Представитель участника ООО "ПКФ "АСТРИМ" Сухарева В.В. в судебном заседании поддержал правовую позицию по делу, дал аналогичные пояснения.
Представитель ООО "ПКФ "АСТРИМ" в судебное заседание не явилось, о времени и месте извещено надлежащим образом путем направления почтового извещения в порядке, предусмотренном статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с требованиями абзаца 2 части 1 статьи 121 АПК РФ.
Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверена в апелляционном порядке.
Арбитражный апелляционный суд в порядке пункта 1 статьи 268 АПК РФ повторно рассматривает дело по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам.
Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, исследовав материалы дела, арбитражный апелляционный суд считает, что судебный акт не подлежит отмене по следующим основаниям.
Как следует и усматривается из материалов дела, Сухарев В.В. является участником ООО ПКФ "АСТРИМ", с долей в уставном капитале общества 33,4%, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).
Истец, как участник общества, в соответствии со статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) 01.02.2017, обратился на имя руководителя общества с заявлением, в котором просил в срок до 21.02.2017 предоставить копии следующих документов:
1) все свидетельства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав;
2) документы по проведенным налоговым проверкам (копий актов, решений) в 2015 - 2016 гг.;
3) заключений (актов) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, пожарной инспекции, полиции) в 2015 - 2016 гг.;
4) предписаний, выданных органами государственной власти в 2015 - 2016 гг.;
5) договоров (контрактов), заключенных обществом (в том числе взаиморасчетных документов), договоров цессии в сумме свыше 50 000 руб. по одному контрагенту в 2015 - 2016 гг.;
6) документов, содержащих информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) в 2015 - 2016 гг.;
7) документов, содержащих информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие ку в 2015 - 2016 гг.;
8) расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности на начало и конец 2015 2016 гг.;
9) документов по списанию дебиторской задолженности и их основание за 2015 - 2016 гг.
10) расшифровок начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней отчислений во внебюджетные фонды за 2016 г. в 2016 г.;
11) сведений о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоре за2015 - 2016 гг.;
12) штатное расписания общества за 2015, 2016 г.;
13) протокол Общества, приказ, трудовой договор (контракт): с единоличным исполнительным органом (директором), главным бухгалтером за 2015 - 2016 гг.;
14) список лиц имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документу утвержденного директором Общества) подписи документов от имени единоличного исполнительного органа на договорах, документах связанных с подачей исковых требований, отказом от исковых требований, регистрацией на право собственности движимое и не движимое имущество начиная с 2015 г. по настоящий период;
15) приказы об изменении или дополнительной выплате работникам, включая премии, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа за 2015 - 2016 гг.;
16) приказов о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества за 2015 - 2016 гг.;
17) документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе и за балансовом счете в 2015, 2016 гг.;
18) перечень основных средств по состоянию на 01.01.2015 на 01.01.2016, 01.01.2017;
19) документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств в 2015 - 2016 гг.;
20) платежные поручения, подтверждающих уплату обществом налогов в 2016 г. 2016 гг;
21) протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных);
22) справка об оплате уставного капитала;
23) справок об оплате доли в уставном капитале;
24) список участников общества и документов, подтверждающих их право на долю в уставном капитале общества на 01.01.2017;
25) сведения и отчеты независимых оценщиков за 2015 - 2016 гг.;
26) списков аффилированных лиц общества в 2015 - 2016 гг.;
27) документов, подтверждающих начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) в 2016 г.;
28) перечень нематериальных Активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости по состоянию на 01.01.2016, 01.01.2017;
29) перечень открытых в банках расчетных счетов общества по состоянию на 01.01.2017;
30) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам в 2015 - 2016 гг.;
31) документы, подтверждающих приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг.;
32) анализ по всем счетам бухгалтерского учета за 2015 - 2016 гг.;
33) акты инвентаризации имущества за 2015 - 2016 гг.;
34) выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним о правах отдельного лица на имеющиеся у него объекты недвижимого имущества по состоянию на настоящий период.
35) судебные акты по всем спорам общества имущественного и не имущественного характера (перечень исковых заявлений с номерами дел, суммой исковых требований и конечным результатом - решения, определения по данным делам (взыскать, отказать, прочее и в какой сумме или части) и реализация определений по этим делам в 2015 - 2016 гг.
Согласно пункту 7 Информационного письма N 144 ВАС РФ от 18.01.2011, Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.
В ответ на данное требование, ответчиком 16.02.2017 за исх. N 20 были предоставлены свидетельства, подтверждающие внесение изменений, в том числе, в уставные документы Общества за период 2004-2014 гг., Свидетельство о присвоении ИНН и ОГРН, Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 28.06.2002 и Устав Общества.
Вместе с тем, ответчик не предоставил документы по совершенным сделкам и финансовые документы за период с октября 2015 г. по декабрь 2016 г.
Поскольку ответчик в добровольном порядке требования истца о предоставлении документов не исполнил, истец вынужден обратиться в арбитражный суд с настоящим иском.
Суд первой инстанции, удовлетворяя исковые требования, правомерно руководствовался следующим.
В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.
Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.
На основании статей 33 и 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.
В соответствии с пунктом 21 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" судам следует учитывать, что споры по искам участников и бывших участников хозяйственных обществ о предоставлении им обществами информации в силу пункта 2 статьи 225. 1 АПК РФ относятся к корпоративным спорам.
Пунктом 1 статьи 8 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрено, что участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.
Пунктами 1 и 4 статьи 50 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрено, что общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Согласно разъяснениям, данным в пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011, судам необходимо иметь в виду, что Закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.
В соответствии с пунктами 4 - 6 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.
Абзацем 6 пункта 17 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 также установлено, что поскольку Закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.
В соответствии с пунктом 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.
Факт обращения истца к обществу с требованием предоставить документы о деятельности общества подтвержден материалами дела, и ответчиком не оспорен.
В рассматриваемом случае, ответчик не представил доказательств, свидетельствующих об отсутствии у общества каких-либо истребуемых истцом документов, причинах их отсутствия и невозможности возврата либо восстановления документов, а также доказательств того, что общество сообщило истцу конкретную дату, когда запрашиваемая им информация будет доступна для ознакомления, либо предоставлена истцу (статья 9 и 65 АПК РФ).
В абзаце 2 пункта 7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что законом предусмотрено две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.
Из материалов дела следует, что, реализуя свое право как участника, истец ходатайствует о получении копий документов деятельности общества.
В рассматриваемом случае, истец точно, корректно, с учетом имеющейся у него как у участника общества информации указал наименование документов.
Каких-либо правовых оснований для отказа в предоставлении таких документов у общества не имелось.
Доказательств передачи истребуемых истцом документов ответчиком в нарушение положений статьи 65 АПК РФ не представлено, как и доказательств того, что предоставление истцу документов и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам общества.
Учитывая, что требования истца о предоставлении копий вышеперечисленных документов и возможности ознакомления с их подлинниками основаны на законе, подтверждаются материалами дела, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанций удовлетворившего исковые требования и не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.
Довод жалобы, что судом первой инстанции были нарушены нормы процессуального права выразившиеся в принятии уточненных исковых требований в порядке статьи 49 АПК РФ без подтверждения направления их в адрес ответчика, в связи с чем судебное разбирательство должно быть отложено на основании части 5 статьи 158 АПК РФ, поскольку иное означало бы нарушение равноправия сторон и состязательности процесса, судебное коллегией отклоняется поскольку истцом при уточнении исковых требований была исключена часть документов испрашиваемых документов, и оставлена остальная часть документов испрашиваемых при первоначальных требованиях.
Довод жалобы, что истец злоупотребляет свои правами ежегодно запрашивая одни и те же документы, участвуя при этом на общих собраниях общества в связи, с чем по мнению ответчика в требованиях истца должно быть отказано, коллегией судей отклоняется, как неподтвержденные, что истец злоупотребляет своими правами.
При изложенных обстоятельствах, апелляционная судебная коллегия считает, что выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на правильном применении норм материального и процессуального права, в связи с чем, оснований для отмены обжалуемого судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы заявителя не имеется.
Судебные расходы по оплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы подлежат отнесению на сторону в порядке норм статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции,
Решение Арбитражного суда Астраханской области от 27 июня 2017 года по делу N А06-2189/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (ИНН 3015059122, ОГРН 1023000870089) в доход федерального бюджета государственную пошлину за подачу апелляционной жалобы в размере 3 000 рублей.
Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме через арбитражный суд 1-й инстанции, принявший решение.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DAYWORK.RU | Кадровая служба предприятия" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ДВЕНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 08.09.2017 N 12АП-9502/2017 ПО ДЕЛУ N А06-2189/2017
Разделы:Штатное расписание; Документирование трудовых отношений
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ДВЕНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 сентября 2017 г. по делу N А06-2189/2017
Резолютивная часть постановления объявлена 04 сентября 2017 года.
Полный текст постановления изготовлен 08 сентября 2017 года.
Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Жаткиной С.А.,
судей Волковой Т.В., Никитина А.Ю.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Солейник Я.А.,
при участии в судебном заседании:
- от участника общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарева Василия Васильевича представитель Платон Гаврила Илларионович по доверенности от 15.08.2016, выданной сроком до 15.08.2019,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" на решение Арбитражного суда Астраханской области от 27 июня 2017 года по делу N А06-2189/2017 (судья Г.В. Серикова),
по исковому заявлению участника общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарева Василия Васильевича
к обществу с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (ИНН 3015059122, ОГРН 1023000870089)
об обязании представить документы,
установил:
- Участник общества с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" Сухарев Василий Васильевич (далее - участник ООО "ПКФ "АСТРИМ" Сухарев В.В., истец) обратился в Арбитражный суд Астраханской области с иском к обществу с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (далее - ООО "ПКФ "АСТРИМ", ответчик) об истребовании документов общества: бухгалтерские балансы ООО "ПКФ "АСТРИМ" за 2015 - 2016 годы; список недвижимого имущества Общества с указанием его стоимости по состоянию на 15.03.2017; список иного имущества Общества, относящегося в основным средствам по состоянию на 15.03.2017; список заключенных Обществом договоров отчуждения недвижимого имущества, других основных средств общества за период с 01.10.2015 по 01.01.2017; заключенных Обществом договором уступки прав (цессии) за период с 01.10.2015 по 31.01.2017;
- Решений по результатам проверок Общества налоговыми органами, заключений аудитора и ревизора Общества за период с 01.10.2015 по настоящее время; инвентаризационные описи имущества Общества за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме N ИНВ-17 за период с 01.10.2015 по 31.12.2016; документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках, (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию с октября 2015 г. по 31.12.2016 (приказы, штатное расписание, трудовые договоры и дополнительные соглашения к трудовым договорам); сведения о начисляемых и уплачиваемых налогах в бюджеты различных уровней, отчислений во внебюджетные фонды за 2016 г.; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоров) за 2015 - 2016 гг.; список лиц, имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документы, утвержденного директором Общества) подписи документов от имени Общества на договорах, документах, связанных с подачей требований, отказом от исковых требований, регистрацией права собственности на движимое и недвижимое имущество, начиная с октября 2015 года по настоящее время; приказы о дополнительных выплатах работникам, включая премии в том числе: лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа с октября 2015 г. по 31.12.2016; приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам Общества с октября 2015 г. по 31.12.2016; протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных) в том числе: протокол общего собрания участников Общества N 39/10 от 16.12.2010; N 40/11 от 27.12.2010; N 41/11 от 11.05.2011 и N 49/15 от 07.09.2015; информацию о цепочке собственником Общества, включая конечных бенефициаров, их данные; документы подтверждающие начисление и выплату диведентов (распределение части чистой прибыли) за период 2015 - 2016 гг.; данные об открытых в кредитных организациях расчетных счетах общества по состоянию на 15.03.2017; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг.; анализ по всем счетам бухгалтерского учета за 2015 - 2016 гг.
Истец в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) уточнил исковые требования просил обязать ООО "ПКФ "АСТРИМ" представить следующие документы: Бухгалтерские балансы ООО ПКФ "АСТРИМ" за 2015 г.; Список недвижимого имущества Общества с указанием его стоимости по состоянию на 15.03.2017 г.;. Список иного имущества Общества, относящегося в основным средствам по состоянию на 15.03.2017.; Список заключенных Обществом договоров отчуждения недвижимого имущества, других основных средств общества за период с 01.10.2015 по 01.01.2017.; Заключенных Обществом договором уступки прав (цессии) за период с 01.10.2015 по 31.01.2017; Инвентаризационные описи имущества Общества за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; Акты инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме N ИНВ-17 за период с 01.10.2015 по 31.12.2016; Документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках, (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 01.10.2016 по 31.12.2016; Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию с октября 2015 г. по 31.12.2016 (приказы, штатное расписание, трудовые договоры и дополнительные соглашения к трудовым договорам); Сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоров) за 2015 - 2016 гг.; Список лиц, имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документы, утвержденного директором Общества) подписи документов от имени Общества на договорах, документах, связанных с подачей требований, отказом от исковых требований, регистрацией права собственности на движимое и недвижимое имущество, начиная с октября 2015 года по настоящее время; Приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам Общества с октября 2015 г. по 31.12.2016; Данные об открытых в кредитных организациях расчетных счетах общества по состоянию на 15.03.2017; Документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг., которые приняты судом к рассмотрению.
Решением Арбитражного суда Астраханской области от 27.06.2017 по делу N А06-2189/2017 исковые требования удовлетворены в полном объеме.
С ООО "ПКФ "АСТРИМ" в пользу Сухарева Василия Васильевича взысканы судебные расходы, связанные с оплатой госпошлины в сумме 6 000 руб.
Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "ПКФ "АСТРИМ" обратилось в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Астраханской области от 27.06.2017 по делу N А06-2189/2017 отменить, в удовлетворении исковых требований отказать.
В обоснование апелляционной жалобы указывает, что судом при вынесении решения были нарушены нормы материального и процессуального права.
Представитель участника ООО "ПКФ "АСТРИМ" Сухарева В.В. в судебном заседании поддержал правовую позицию по делу, дал аналогичные пояснения.
Представитель ООО "ПКФ "АСТРИМ" в судебное заседание не явилось, о времени и месте извещено надлежащим образом путем направления почтового извещения в порядке, предусмотренном статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с требованиями абзаца 2 части 1 статьи 121 АПК РФ.
Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверена в апелляционном порядке.
Арбитражный апелляционный суд в порядке пункта 1 статьи 268 АПК РФ повторно рассматривает дело по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам.
Проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, исследовав материалы дела, арбитражный апелляционный суд считает, что судебный акт не подлежит отмене по следующим основаниям.
Как следует и усматривается из материалов дела, Сухарев В.В. является участником ООО ПКФ "АСТРИМ", с долей в уставном капитале общества 33,4%, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).
Истец, как участник общества, в соответствии со статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) 01.02.2017, обратился на имя руководителя общества с заявлением, в котором просил в срок до 21.02.2017 предоставить копии следующих документов:
1) все свидетельства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав;
2) документы по проведенным налоговым проверкам (копий актов, решений) в 2015 - 2016 гг.;
3) заключений (актов) проверок трудовой инспекции, прокуратуры, пожарной инспекции, полиции) в 2015 - 2016 гг.;
4) предписаний, выданных органами государственной власти в 2015 - 2016 гг.;
5) договоров (контрактов), заключенных обществом (в том числе взаиморасчетных документов), договоров цессии в сумме свыше 50 000 руб. по одному контрагенту в 2015 - 2016 гг.;
6) документов, содержащих информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) в 2015 - 2016 гг.;
7) документов, содержащих информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие ку в 2015 - 2016 гг.;
8) расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности на начало и конец 2015 2016 гг.;
9) документов по списанию дебиторской задолженности и их основание за 2015 - 2016 гг.
10) расшифровок начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней отчислений во внебюджетные фонды за 2016 г. в 2016 г.;
11) сведений о предоставленных и полученных кредитах и займах (с копиями договоре за2015 - 2016 гг.;
12) штатное расписания общества за 2015, 2016 г.;
13) протокол Общества, приказ, трудовой договор (контракт): с единоличным исполнительным органом (директором), главным бухгалтером за 2015 - 2016 гг.;
14) список лиц имеющих право (по приказу, по доверенности, иному документу утвержденного директором Общества) подписи документов от имени единоличного исполнительного органа на договорах, документах связанных с подачей исковых требований, отказом от исковых требований, регистрацией на право собственности движимое и не движимое имущество начиная с 2015 г. по настоящий период;
15) приказы об изменении или дополнительной выплате работникам, включая премии, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа за 2015 - 2016 гг.;
16) приказов о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества за 2015 - 2016 гг.;
17) документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе и за балансовом счете в 2015, 2016 гг.;
18) перечень основных средств по состоянию на 01.01.2015 на 01.01.2016, 01.01.2017;
19) документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств в 2015 - 2016 гг.;
20) платежные поручения, подтверждающих уплату обществом налогов в 2016 г. 2016 гг;
21) протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных);
22) справка об оплате уставного капитала;
23) справок об оплате доли в уставном капитале;
24) список участников общества и документов, подтверждающих их право на долю в уставном капитале общества на 01.01.2017;
25) сведения и отчеты независимых оценщиков за 2015 - 2016 гг.;
26) списков аффилированных лиц общества в 2015 - 2016 гг.;
27) документов, подтверждающих начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) в 2016 г.;
28) перечень нематериальных Активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости по состоянию на 01.01.2016, 01.01.2017;
29) перечень открытых в банках расчетных счетов общества по состоянию на 01.01.2017;
30) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам в 2015 - 2016 гг.;
31) документы, подтверждающих приобретение, отчуждение векселей и сберегательных сертификатов, получение денежных средств по векселям и сберегательным сертификатам за 2015 - 2016 гг.;
32) анализ по всем счетам бухгалтерского учета за 2015 - 2016 гг.;
33) акты инвентаризации имущества за 2015 - 2016 гг.;
34) выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним о правах отдельного лица на имеющиеся у него объекты недвижимого имущества по состоянию на настоящий период.
35) судебные акты по всем спорам общества имущественного и не имущественного характера (перечень исковых заявлений с номерами дел, суммой исковых требований и конечным результатом - решения, определения по данным делам (взыскать, отказать, прочее и в какой сумме или части) и реализация определений по этим делам в 2015 - 2016 гг.
Согласно пункту 7 Информационного письма N 144 ВАС РФ от 18.01.2011, Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.
В ответ на данное требование, ответчиком 16.02.2017 за исх. N 20 были предоставлены свидетельства, подтверждающие внесение изменений, в том числе, в уставные документы Общества за период 2004-2014 гг., Свидетельство о присвоении ИНН и ОГРН, Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 28.06.2002 и Устав Общества.
Вместе с тем, ответчик не предоставил документы по совершенным сделкам и финансовые документы за период с октября 2015 г. по декабрь 2016 г.
Поскольку ответчик в добровольном порядке требования истца о предоставлении документов не исполнил, истец вынужден обратиться в арбитражный суд с настоящим иском.
Суд первой инстанции, удовлетворяя исковые требования, правомерно руководствовался следующим.
В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.
Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.
На основании статей 33 и 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.
В соответствии с пунктом 21 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" судам следует учитывать, что споры по искам участников и бывших участников хозяйственных обществ о предоставлении им обществами информации в силу пункта 2 статьи 225. 1 АПК РФ относятся к корпоративным спорам.
Пунктом 1 статьи 8 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрено, что участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.
Пунктами 1 и 4 статьи 50 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрено, что общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Согласно разъяснениям, данным в пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011, судам необходимо иметь в виду, что Закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.
В соответствии с пунктами 4 - 6 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.
Абзацем 6 пункта 17 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 также установлено, что поскольку Закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.
В соответствии с пунктом 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.
Факт обращения истца к обществу с требованием предоставить документы о деятельности общества подтвержден материалами дела, и ответчиком не оспорен.
В рассматриваемом случае, ответчик не представил доказательств, свидетельствующих об отсутствии у общества каких-либо истребуемых истцом документов, причинах их отсутствия и невозможности возврата либо восстановления документов, а также доказательств того, что общество сообщило истцу конкретную дату, когда запрашиваемая им информация будет доступна для ознакомления, либо предоставлена истцу (статья 9 и 65 АПК РФ).
В абзаце 2 пункта 7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что законом предусмотрено две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.
Из материалов дела следует, что, реализуя свое право как участника, истец ходатайствует о получении копий документов деятельности общества.
В рассматриваемом случае, истец точно, корректно, с учетом имеющейся у него как у участника общества информации указал наименование документов.
Каких-либо правовых оснований для отказа в предоставлении таких документов у общества не имелось.
Доказательств передачи истребуемых истцом документов ответчиком в нарушение положений статьи 65 АПК РФ не представлено, как и доказательств того, что предоставление истцу документов и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам общества.
Учитывая, что требования истца о предоставлении копий вышеперечисленных документов и возможности ознакомления с их подлинниками основаны на законе, подтверждаются материалами дела, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанций удовлетворившего исковые требования и не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.
Довод жалобы, что судом первой инстанции были нарушены нормы процессуального права выразившиеся в принятии уточненных исковых требований в порядке статьи 49 АПК РФ без подтверждения направления их в адрес ответчика, в связи с чем судебное разбирательство должно быть отложено на основании части 5 статьи 158 АПК РФ, поскольку иное означало бы нарушение равноправия сторон и состязательности процесса, судебное коллегией отклоняется поскольку истцом при уточнении исковых требований была исключена часть документов испрашиваемых документов, и оставлена остальная часть документов испрашиваемых при первоначальных требованиях.
Довод жалобы, что истец злоупотребляет свои правами ежегодно запрашивая одни и те же документы, участвуя при этом на общих собраниях общества в связи, с чем по мнению ответчика в требованиях истца должно быть отказано, коллегией судей отклоняется, как неподтвержденные, что истец злоупотребляет своими правами.
При изложенных обстоятельствах, апелляционная судебная коллегия считает, что выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на правильном применении норм материального и процессуального права, в связи с чем, оснований для отмены обжалуемого судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы заявителя не имеется.
Судебные расходы по оплате государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы подлежат отнесению на сторону в порядке норм статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции,
постановил:
Решение Арбитражного суда Астраханской области от 27 июня 2017 года по делу N А06-2189/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "АСТРИМ" (ИНН 3015059122, ОГРН 1023000870089) в доход федерального бюджета государственную пошлину за подачу апелляционной жалобы в размере 3 000 рублей.
Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме через арбитражный суд 1-й инстанции, принявший решение.
Председательствующий судья
С.А.ЖАТКИНА
С.А.ЖАТКИНА
Судьи
Т.В.ВОЛКОВА
А.Ю.НИКИТИН
Т.В.ВОЛКОВА
А.Ю.НИКИТИН
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DAYWORK.RU | Кадровая служба предприятия" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)